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    首頁 > 云浮市郁南縣人民政府門戶網(wǎng)站 > 政務(wù)公開 > 重點領(lǐng)域信息公開 > 醫(yī)療服務(wù)信息公開 > 院務(wù)公開
    關(guān)于采購審計服務(wù)的市場調(diào)研公告(第三次)

            為加強(qiáng)和規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動的真實性、合法性和效益性的行為,提高資金使用效益,根據(jù)內(nèi)部審計工作的規(guī)定,結(jié)合醫(yī)院實際,現(xiàn)需委托會計師事務(wù)所對郁南縣人民醫(yī)院、郁南縣第二人民醫(yī)院2024年和郁南縣婦幼保健院2023、2024年度財務(wù)報表審計,以及2024年至2025年7月內(nèi)部控制風(fēng)險評估服務(wù)。

             一、采購項目概況

            (一)項目名稱:

            A包:郁南縣人民醫(yī)院2024年年度審計項目

            B包:郁南縣婦幼保健院2023、2024年年度審計項目

            C包:郁南縣第二人民醫(yī)院2024年年度審計項目

            (二)項目預(yù)算金額(元):

            A包:郁南縣人民醫(yī)院

            大寫:貳萬元整,小寫:20000.00(項目報價包含審計過程中所需的交通費(fèi)、食宿費(fèi)、差旅費(fèi)、詢證費(fèi)等本項目所需的全部費(fèi)用,采購單位不再支付審計過程中產(chǎn)生的其他任何費(fèi)用)

            B包:郁南縣婦幼保健院 

            大寫:叁萬元整,小寫:30000.00(項目報價包含審計過程中所需的交通費(fèi)、食宿費(fèi)、差旅費(fèi)、詢證費(fèi)等本項目所需的全部費(fèi)用,采購單位不再支付審計過程中產(chǎn)生的其他任何費(fèi)用)

            C包:郁南縣第二人民醫(yī)院

            大寫:貳萬元整,小寫:20000.00(項目報價包含審計過程中所需的交通費(fèi)、食宿費(fèi)、差旅費(fèi)、詢證費(fèi)等本項目所需的全部費(fèi)用,采購單位不再支付審計過程中產(chǎn)生的其他任何費(fèi)用)

            二、A包:郁南縣人民醫(yī)院 

            (一)服務(wù)時間要求:2025年9月前完成審計并出具報告。

            (二)采購項目服務(wù)內(nèi)容及要求

            1.采購項目一覽表

    內(nèi)容名稱

    數(shù)量

    單位

    項目預(yù)算控制金額(元)

    2024年度財務(wù)報表審計

    1

    大寫:貳萬元整

    小寫:20000.00

    2024年至2025年7月內(nèi)部控制風(fēng)險評估

    1

            2.服務(wù)內(nèi)容

             (1)財務(wù)報表的總體審計

            真實性:確認(rèn)報表是否如實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流。

            完整性:核查所有交易和事項是否均已記錄,無遺漏。

            準(zhǔn)確性:驗證數(shù)據(jù)計算和披露是否正確。

            合規(guī)性:檢查報表是否符合會計準(zhǔn)則和法律法規(guī)。

             (2)資產(chǎn)負(fù)債表項目審計

            流動資產(chǎn):核查現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、存貨等的存在性和準(zhǔn)確性。

            非流動資產(chǎn):審查固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的計價和折舊攤銷是否合理。

            流動負(fù)債:核實短期借款、應(yīng)付賬款等的真實性和完整性。

            非流動負(fù)債:檢查長期借款、遞延所得稅負(fù)債等的計價和披露。

            凈資產(chǎn):專用基金、財政補(bǔ)助結(jié)余等情況。

            3.收入費(fèi)用表項目審計

            (1)預(yù)算執(zhí)行情況:關(guān)注預(yù)算編制的合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性,執(zhí)行結(jié)果是否真實反映預(yù)算收支情況,上級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)是否及時完整入賬。

            (2)遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況:是否貫徹執(zhí)行黨的十八大以來中央一系列的重要方針政策情況,尤其是執(zhí)行中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)情況,審查有無違反規(guī)定濫發(fā)津補(bǔ)貼、獎金,超標(biāo)準(zhǔn)接待等情況。

            (3)財務(wù)收支情況;審查是否按照政府會計制度規(guī)定設(shè)置和使用會計科目,經(jīng)濟(jì)事項及醫(yī)療收入、醫(yī)療支出是否按制度程序規(guī)范處理賬務(wù),原始憑證的編制及各項財務(wù)報表的編制是否符合要求,各項會計基礎(chǔ)相關(guān)業(yè)務(wù)是否規(guī)范;審查往來賬款(包括經(jīng)營性債務(wù)和政策性債務(wù))的管理和清理情況,摸清往來賬項所反映的實際內(nèi)容;審查各項收入、支出及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況是否準(zhǔn)確合規(guī)。

            (4)各項專項資金的管理和使用情況;主要審查各項目專項資金是否按規(guī)定用途使用,做到??顚S?。

             4.現(xiàn)金流量表項目審計

            經(jīng)營活動:核查經(jīng)營活動現(xiàn)金流的真實性和準(zhǔn)確性。

            籌資活動:核實籌資活動現(xiàn)金流的真實性和合規(guī)性。

            5.附注和其他披露

             附注:檢查附注是否充分披露了重要會計政策、估計和事項。

             其他披露:核實其他信息如關(guān)聯(lián)方交易或有事項等的披露是否完整準(zhǔn)確。

            6.內(nèi)部控制的評估

            根據(jù)單位現(xiàn)有制度文件對單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和建設(shè)情況進(jìn)行評估。

            7.其他審計事項

            持續(xù)經(jīng)營能力:評估企業(yè)是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險。

            重大會計估計:核查重大會計估計的合理性和依據(jù)。

            審計調(diào)整:提出必要的調(diào)整建議。

            8.出具報告

             (1)出具2024年年度財務(wù)報表審計報告。

             (2)出具內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告

             三、B包:郁南縣婦幼保健院 

             (一)服務(wù)時間要求:2025年8月前完成審計并出具報告。

             (二)采購項目服務(wù)內(nèi)容及要求

              1.采購項目一覽表

    內(nèi)容名稱

    數(shù)量

    單位

    項目預(yù)算控制金額(元)

    2023年度財務(wù)報表審計

    1

    大寫:叁萬元整

    小寫:30000.00

    2024年度財務(wù)報表審計

    1

    2024年至2025年7月內(nèi)部控制風(fēng)險評估

    1

            2.服務(wù)內(nèi)容

            (1)財務(wù)報表的總體審計

            真實性:確認(rèn)報表是否如實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流。

            完整性:核查所有交易和事項是否均已記錄,無遺漏。

            準(zhǔn)確性:驗證數(shù)據(jù)計算和披露是否正確。

            合規(guī)性:檢查報表是否符合會計準(zhǔn)則和法律法規(guī)。

            (2)資產(chǎn)負(fù)債表項目審計

            流動資產(chǎn):核查現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、存貨等的存在性和準(zhǔn)確性。

            非流動資產(chǎn):審查固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的計價和折舊攤銷是否合理。

            流動負(fù)債:核實短期借款、應(yīng)付賬款等的真實性和完整性。

            非流動負(fù)債:檢查長期借款、遞延所得稅負(fù)債等的計價和披露。

            凈資產(chǎn):專用基金、財政補(bǔ)助結(jié)余等情況。

            3.收入費(fèi)用表項目審計

            (1)預(yù)算執(zhí)行情況:關(guān)注預(yù)算編制的合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性,執(zhí)行結(jié)果是否真實反映預(yù)算收支情況,上級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)是否及時完整入賬。

            (2)遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況:是否貫徹執(zhí)行黨的十八大以來中央一系列的重要方針政策情況,尤其是執(zhí)行中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)情況,審查有無違反規(guī)定濫發(fā)津補(bǔ)貼、獎金,超標(biāo)準(zhǔn)接待等情況。

            (3)財務(wù)收支情況;審查是否按照政府會計制度規(guī)定設(shè)置和使用會計科目,經(jīng)濟(jì)事項及醫(yī)療收入、醫(yī)療支出是否按制度程序規(guī)范處理賬務(wù),原始憑證的編制及各項財務(wù)報表的編制是否符合要求,各項會計基礎(chǔ)相關(guān)業(yè)務(wù)是否規(guī)范;審查往來賬款(包括經(jīng)營性債務(wù)和政策性債務(wù))的管理和清理情況,摸清往來賬項所反映的實際內(nèi)容;審查各項收入、支出及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況是否準(zhǔn)確合規(guī)。

            (4)各項專項資金的管理和使用情況;主要審查各項目專項資金是否按規(guī)定用途使用,做到??顚S?。

            4.現(xiàn)金流量表項目審計

            經(jīng)營活動:核查經(jīng)營活動現(xiàn)金流的真實性和準(zhǔn)確性。

            籌資活動:核實籌資活動現(xiàn)金流的真實性和合規(guī)性。

            5.附注和其他披露

            附注:檢查附注是否充分披露了重要會計政策、估計和事項。

            其他披露:核實其他信息如關(guān)聯(lián)方交易或有事項等的披露是否完整準(zhǔn)確。

            6.內(nèi)部控制的評估

            根據(jù)廣東省郁南縣婦幼保健院內(nèi)部控制手冊《總篇》《制篇》《流程篇》對單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和建設(shè)情況進(jìn)行評估。

            7.其他審計事項

            持續(xù)經(jīng)營能力:評估企業(yè)是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險。

            重大會計估計:核查重大會計估計的合理性和依據(jù)。

            審計調(diào)整:提出必要的調(diào)整建議。

            8.出具報告

            (1)出具2023年、2024年年度財務(wù)報表審計報告(每年度單獨出具財務(wù)報表審計報告)。

            (2)出具內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告。

            四、C包:郁南縣第二人民醫(yī)院

            (一)服務(wù)時間要求:2025年8月前完成審計并出具報告。

            (二)采購項目服務(wù)內(nèi)容及要求

            1.采購項目一覽表

    內(nèi)容名稱

    數(shù)量

    單位

    項目預(yù)算控制金額(元)

    2024年度財務(wù)報表審計

    1

    大寫:貳萬元整

    小寫:20000.00

    2024年至2025年7月內(nèi)部控制風(fēng)險評估

    1

            2.服務(wù)內(nèi)容

            (1)財務(wù)報表的總體審計

            真實性:確認(rèn)報表是否如實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流。

            完整性:核查所有交易和事項是否均已記錄,無遺漏。

            準(zhǔn)確性:驗證數(shù)據(jù)計算和披露是否正確。

            合規(guī)性:檢查報表是否符合會計準(zhǔn)則和法律法規(guī)。

            (2)資產(chǎn)負(fù)債表項目審計

            流動資產(chǎn):核查現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、存貨等的存在性和準(zhǔn)確性。

            非流動資產(chǎn):審查固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的計價和折舊攤銷是否合理。

            流動負(fù)債:核實短期借款、應(yīng)付賬款等的真實性和完整性。

            非流動負(fù)債:檢查長期借款、遞延所得稅負(fù)債等的計價和披露。

            凈資產(chǎn):專用基金、財政補(bǔ)助結(jié)余等情況。

           3.收入費(fèi)用表項目審計

          (1)預(yù)算執(zhí)行情況:關(guān)注預(yù)算編制的合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性,執(zhí)行結(jié)果是否真實反映預(yù)算收支情況,上級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)是否及時完整入賬。

          (2)遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況:是否貫徹執(zhí)行黨的十八大以來中央一系列的重要方針政策情況,尤其是執(zhí)行中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)情況,審查有無違反規(guī)定濫發(fā)津補(bǔ)貼、獎金,超標(biāo)準(zhǔn)接待等情況。

          (3)財務(wù)收支情況;審查是否按照政府會計制度規(guī)定設(shè)置和使用會計科目,經(jīng)濟(jì)事項及醫(yī)療收入、醫(yī)療支出是否按制度程序規(guī)范處理賬務(wù),原始憑證的編制及各項財務(wù)報表的編制是否符合要求,各項會計基礎(chǔ)相關(guān)業(yè)務(wù)是否規(guī)范;審查往來賬款(包括經(jīng)營性債務(wù)和政策性債務(wù))的管理和清理情況,摸清往來賬項所反映的實際內(nèi)容;審查各項收入、支出及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況是否準(zhǔn)確合規(guī)。

          (4)各項專項資金的管理和使用情況;主要審查各項目專項資金是否按規(guī)定用途使用,做到專款專用。

            4.現(xiàn)金流量表項目審計

            經(jīng)營活動:核查經(jīng)營活動現(xiàn)金流的真實性和準(zhǔn)確性。

            籌資活動:核實籌資活動現(xiàn)金流的真實性和合規(guī)性。

            5.附注和其他披露

            附注:檢查附注是否充分披露了重要會計政策、估計和事項。

            其他披露:核實其他信息如關(guān)聯(lián)方交易或有事項等的披露是否完整準(zhǔn)確。

            6.內(nèi)部控制的評估

            根據(jù)廣東省郁南縣婦幼保健院內(nèi)部控制手冊《總篇》《制篇》《流程篇》對單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和建設(shè)情況進(jìn)行評估。

            7.其他審計事項

            持續(xù)經(jīng)營能力:評估企業(yè)是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險。

            重大會計估計:核查重大會計估計的合理性和依據(jù)。

            審計調(diào)整:提出必要的調(diào)整建議。

            8.出具報告

            (1)出具2024年年度財務(wù)報表審計報告。

            (2)出具內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告。

            五、供應(yīng)商資格要求

             1、必須具有獨立法人資格,能獨立承擔(dān)民事責(zé)任和合同義務(wù)。且必須具有有效的中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照,執(zhí)照中必須具有本項目的經(jīng)營范圍。

             2、參加的供應(yīng)商必須在廣東政府采購智慧云平臺的電子賣場定點供應(yīng)商庫內(nèi)。

             3、具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財務(wù)會計制度。具備履行合同的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力。

             4、遵紀(jì)守法、誠信經(jīng)營,近三年內(nèi)(自本項目發(fā)布之日起往前推三年)無違規(guī)違法行為或采購活動中無不良記錄。

             5、必須成立專門的審計團(tuán)隊,設(shè)立項目負(fù)責(zé)人1名,團(tuán)隊人數(shù)3人以上,審計團(tuán)隊成員均為中標(biāo)人的正式在聘員工(進(jìn)場時須提供證明文件)。項目負(fù)責(zé)人須具備中級會計師以上專業(yè)技術(shù)資格,具有二級綜合公立醫(yī)院以上的審計經(jīng)驗者優(yōu)先。

             6、本項目不接受聯(lián)合體參與,也不得分包和轉(zhuǎn)包。
             7、本項目需現(xiàn)場審查資料。

             六、報名時提交的文件要求

            1、報名時需提交的文件(A4紙,雙面打印并按照以下順序裝訂完整并每頁加蓋公章),A、B、C包單獨報價,合同獨立簽訂

            (1)報名資料封面(格式見附件1)。

            (2)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照(副本)復(fù)印件。營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍如注明“具體經(jīng)營項目請登錄商事主體信息公示平臺查詢”的,須打印商事主體信息公示平臺查詢頁。

            (3)稅務(wù)登記證書(國、地稅)復(fù)印件。

            (4)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。

            (5)如已辦理營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證三證合一的企業(yè),請?zhí)峤患虞d法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

            (6)自行登錄“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)” (http://www.gsxt.gov.cn/index.html)按提示把《企業(yè)信用信息公示報告》完整打印。

            (7)參與人如為法人代表,須提交供應(yīng)商法人代表證明書法人代表第二代居民身份證復(fù)印件。參與人如為授權(quán)代理人,須提交供應(yīng)商法人代表證明書及法人代表第二代居民身份證復(fù)印件、法人授權(quán)書、授權(quán)代理人第二代居民身份證復(fù)印件及授權(quán)代理人近三個月的社保繳費(fèi)證明。

           (8)提交廣東政府采購智慧云平臺的電子賣場定點供應(yīng)商庫內(nèi)的相關(guān)證明材料。

           (9)供應(yīng)商應(yīng)遵紀(jì)守法、誠信經(jīng)營,近三年內(nèi)(自公告發(fā)布之日起往前推三年)無違規(guī)違法行為或采購活動中無不良記錄。

           七、報名遞交資料方式和時間

            各供應(yīng)商可通過郵寄或現(xiàn)場提交的方式提交報價文件。郵寄地址:郁南縣都城鎮(zhèn)九星大道219號(郁南縣人民醫(yī)院),聯(lián)系人:莫小姐,聯(lián)系電話:13249764340;現(xiàn)場提交地點:郁南縣人民醫(yī)院教學(xué)樓三樓306室。

             八、接收報價截止時間

             2025年5月22日17:30(郵件以簽收時間為準(zhǔn),請注意密封)。
              九、說明

          (一)本公告在郁南縣人民政府網(wǎng)對外公告。

          (二)本次報名僅作為市場調(diào)研參考,最終采購結(jié)果以廣東省政府采購智慧云平臺等采購結(jié)果的公告為準(zhǔn)。


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